Blíži sa daňový deň: Zdravotné náklady, ktoré si môžete odpočítať

Spoločnosť Môžete si vyžiadať určité liečebné náklady, ak presahujú určité percento vášho upraveného hrubého príjmu.

Kto by mal brať odpočty liečebných nákladov? | Kvalifikované a nekvalifikované výdavky | Odvody na zdravotné poistenie pre samostatne zárobkovo činné osoby

Určité liečebné náklady vám môžu pomôcť získať vrátenie dane. Ak práve zhromažďujete všetky svoje príjmy, aby ste ich mohli zdieľať s účtovníkom (alebo máte rande s obľúbeným softvérom na prípravu daní), urobte si láskavosť a pripočítajte všetky tieto náklady na lekársky predpis, okuliare a nemocničné náklady k hromada. U niektorých daňovníkov môžu byť výdavky na zdravotnú starostlivosť a zdravotnú starostlivosť odpočítateľné od dane.

Existuje niekoľko výpočtov, ktoré musíte urobiť (a v ideálnom prípade aj účtovníkom), aby ste zistili, či máte nárok, ale mohlo by to stáť za váš čas, aby ste vo vrecku udržali viac dolárov a menej ich rozdávali strýkovi Samovi.

Tu je to, čo potrebujete vedieť o odpočtoch liečebných nákladov, ktoré môžu znížiť váš daňový doklad.

Pričom štandardný odpočet oproti položkám

V prvom rade a pre typické zarábajúce W2 ( ak ste živnostník , preskočte dole), náklady na zdravotnú starostlivosť môžete skutočne odpočítať, iba ak podávate podrobný výkaz, namiesto štandardného odpočtu.

Každý daňový poplatník má na daňový rok 2020 štandardný odpočet 12 400 dolárov (pre zosobášených spoluzakladateľov, toto číslo je 24 800 dolárov). To znamená, že vaše odpočty za jednotlivé položky musia presiahnuť 12 400 dolárov, ak ste jediným vkladateľom (alebo 24 800 dolárov za spoločného nakladača), aby to malo finančný zmysel rozpisovať.

To, čo zvyčajne robíme, je spočítanie charitatívnych príspevkov, úrokov z hypotéky, daní z nehnuteľností a výdavkov na zdravotnú starostlivosť. Ak je to viac, ako je toto číslo, spíšeme ich na jednotlivé položky, vysvetľuje Wanda Talley Schebel , CPA, PA, účtovník so sídlom v Orlande.

Ak je lepšia voľba spočítania odpočtov, budete musieť odstrániť ešte jednu prekážku, aby ste si mohli odpočítať náklady na lekársku starostlivosť: musia presahovať 7,5% vašej upravený hrubý príjem (AGI) na rok 2020. Váš AGI je váš hrubý príjem mínus určité výdavky, napríklad úroky zo študentských pôžičiek a príspevky na váš dôchodkový účet. To znamená, že máte povolené odpočítať si akékoľvek nepreplatené liečebné náklady nad túto sumu. (A tých 7,5% zostáva rovnakých, ak podávate žiadosť spoločne alebo máte závislé osoby.) Napríklad manželský pár s upraveným hrubým príjmom 89 000 dolárov by musel mať viac ako 6 675 dolárov kvalifikovaných liečebných nákladov.

Ak to znie ako akési vysoké číslo, tak to tak je. Pre daňového praktika so sídlom v Los Angeles Milton rodriguez , CFP, EA, väčšina z jeho klientov, ktorí sú schopní odpočítať túto sumu, sú často starší (a teda majú viac liečebných nákladov), poskytuje veľké charitatívne dary, má väčšiu splátku hypotéky alebo mala závažný lekársky incident (napríklad chirurgický zákrok).

Ak ste však dosiahli všetky tieto kvalifikácie, môžete si tieto zdravotné náklady s istotou odpočítať.

Čo sa považuje za odpočítateľnú lekársku položku?

Všeobecne možno povedať, že všetky neuhradené lieky alebo terapie predpísané lekárom by mali byť odpočítateľné z daní, hovorí Schebel. Odpočty liečebných nákladov zvyčajne zahŕňajú:

1. Copays a akékoľvek ďalšie neuhradené platby uhradené lekárovi (vrátane lekárov, zubných lekárov, chirurgov, chiropraktikov, psychiatrov, psychológov a netradičných lekárov)
2. Poistné na zdravotné poistenie (Kľúčové je, že ich nie je možné vyrobiť z dolárov pred zdanením. Takže ak vaše poistné platí vaša spoločnosť prostredníctvom zrážok zo mzdy, pravdepodobne nespĺňajú podmienky. Overte si to u svojho daňového odborníka na odpočty zdravotného poistenia.)
3. Lieky na predpis
4. Inzulín
5. Určité zdravotnícke potreby
6. Okuliare a kontaktné šošovky
7. Výdavky na zuby (nekozmetické)
8. Ortodoncia
9. Chirurgické zákroky a lekárske zákroky
10. Alkohol alebo rehabilitačné programy pre drogy
11. Kilometre (20 centov za míľu) alebo skutočné cestovné náklady, ako je taxík, Uber, cesta autobusom alebo vlakom na cestu k lekárovi alebo lekárni a akékoľvek náklady na parkovanie, pokiaľ sú tam
12. Nenahradené výdavky na ochranné prostriedky COVID-19 vrátane masiek, dezinfekčných prostriedkov, mydla na ruky, dezinfekčných prostriedkov na ruky, jednorazových rukavíc, bariér (napríklad plexiskla) a čističov vzduchu. ak si ucitel

Rok 2020 bol neobvyklým rokom. Ak sa vaše zamestnanie alebo finančná situácia zmenila počas pandémie COVID-19, môžete byť bližšie k hraničnej hodnote 7,5% ako v predchádzajúcich rokoch. Diskutujte so svojím daňovým odborníkom a zistite, či si ich môžete uplatniť a ďalšie odpočty za prácu z domu, začatie nového podnikania alebo čisté prevádzkové straty, ak ste vlastníkom firmy.

Čo sa nepovažuje za odpočítateľnú lekársku položku?

Aj keď sú tieto výdavky spojené so zdravím, zvyčajne sa nedajú odpočítať:

• Vitamíny, doplnky a voľne predajné lieky, ako je Tylenol alebo Advil pokiaľ nie sú predpísané a lekárske praktického lekára ako liečbu konkrétneho lekárske stav diagnostikovaný lekárom
• Obväzy
• Pleťové vody a masti
• Kozmetické procedúry, napríklad dyhy
• Členstvo v telocvični alebo v kúpeľoch
• Organické potraviny

To znamená, že existuje veľa sivých oblastí. Typická masáž by napríklad nebola odpočítateľná z daní, ale napríklad ak lekár predpísal terapeutickú masáž na zotavenie po poranení chrbta, bola by odpočítateľná. To isté platí pre členstvo v telocvični. Ak váš lekár povie, že je dôležité, aby ste schudli pre svoje zdravie, je možné, že si budete môcť odpočítať časť svojich mesačných platieb.

Ak máte poznámku od lekára, podľa ktorej je výdaj nevyhnutný z lekárskeho hľadiska, mali by ste byť schopný ho odpočítať, dohodnite sa s Schebelom aj s Rodriguezom. Na tomto mieste budete opäť chcieť spolupracovať s daňovým odborníkom na identifikácii príslušných odpočtov dane. Budete tiež chcieť viesť dobré záznamy, aby ste mohli dokumentovať svoje liečebné náklady a súvisiace lieky na predpis lekárov. Tieto záznamy si uschovajte s kópiou daňového priznania pre prípad, že by ste boli skontrolovaní a potrebujete zdôvodniť sumu odpočtu.

Odpočet na zdravotné poistenie pre samostatne zárobkovo činné osoby

Ak nie ste zárobkovo činná W2, stále platí väčšina vyššie uvedeného, ​​okrem jedného veľkého bonusu: Pravdepodobne si budete môcť uplatniť všetky svoje platby poistného na zdravotné poistenie, ak si platíte svoje vlastné poistenie (a / alebo že závislej osoby). Toto sa považuje za nadštandardnú úpravu príjmu a nie za lekársky odpočet, čo znamená, že sa znižuje suma vášho upraveného hrubého príjmu (AGI). Horné odpočty sú zriedkavejšie, pretože znížením vášho AGI znižujú sumu príjmu, ktorá je zahrnutá do daňových výpočtov.

To však nemusí platiť, ak ste podnikateľom, tvrdí Schebel. Ako znovu zdôrazňuje, v prípade pochybnostíVždy vyhľadajte daňové poradenstvo.