Hlavná >> Spoločnosť >> Aký je rozdiel medzi HSA, FSA a HRA?

Aký je rozdiel medzi HSA, FSA a HRA?

Spoločnosť Ask SingleCare

Poistenie nepokrýva všetko. To je miesto, kde prichádzajú plány úspor HSA, FSA a HRA - sú to spôsob, ako vyčleniť peniaze na výdavky na zdravotnú starostlivosť, o ktorých viete, že prichádzajú, a ktoré nespadajú pod váš prospech.

Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba alebo si kupujete vlastné poistenie, máte nárok iba na HSA. Ak získate poistenie od zamestnávateľa, môžete mať prístup aj k jednému - alebo ku všetkým týmto typom účtov. A asi vás zaujíma, ako (a prečo) by ste si mali zvoliť jednu nad druhou.

V abecedných polievkach so skratkami plánu mzdových úspor je ľahké stratiť prehľad. Čo znamená každá skratka naozaj znamená? Čím sa líšia? Čo je to rovnaké? Ak zmiešate pravidlá, mohlo by vás to stáť nakoniec peniaze. Pomocou tohto sprievodcu ich od seba odlíšte.

Čo znamená HSA?

Sporiaci účet pre zdravie (HSA) je špeciálny spôsob, ako vyčleniť peniaze na pokrytie vašich liečebných nákladov predtým, ako dosiahnete odpočítateľnú položku z poistenia. Je k dispozícii pre každého, kto má plán odpočítateľnej zdravotnej starostlivosti (HDHP).

Čo sa každý rok kvalifikuje ako vysoká odpočítateľná položka. V 2019 , je to 1 350 dolárov a viac pre jednotlivca a 2 700 a viac dolárov pre rodinu. V roku 2020 sa tieto sumy zvýšia na 1 400 a 2 800 dolárov. Je dôležité vedieť, aké výdavky je potrebné uhradiť z vlastného vrecka pred dosiahnutím odpočítateľnej položky v rámci HDHP, hovorí Tim Church, Pharm.D., Riaditeľ obsahu v Váš finančný lekárnik . Aj keď poistné bude všeobecne nižšie, ak človek nie je schopný pokryť tisíce dolárov za neočakávanú starostlivosť, mohlo by to viesť k lekárskemu dlhu alebo odradiť mnohých od hľadania starostlivosti.

Zámerom HSA je uľahčiť úhradu liečebných nákladov (napríklad neočakávané návštevy lekára alebo starostlivosť o chronický stav) predtým, ako bude splnená vaša odpočítateľná položka a vaše poistenie začne pokrývať náklady. Účet je z každej výplaty financovaný trochu; zamestnávatelia môžu pridať prostriedky aj v rámci plánu zdravotných výhod. Myslím si, že každý, komu je diagnostikovaný jeden alebo viac chronických stavov, pravdepodobne využíva zdravotnú starostlivosť častejšie, a má tak viac príležitostí používať svoje HSA na návštevy, na lekársky predpis a / alebo na pomocné dodávky, ktoré nemusia byť kryté jeho poistením, hovorí Jeffrey Bratberg, Pharm.D ., klinický profesor na Farmaceutickej fakulte univerzity v Rhode Island.

Výhody sú:

Akékoľvek peniaze, ktoré ušetríte, sú pred zdanením. Znamená to, že znižuje váš hrubý príjem a sumu dane, ktorú platíte.
Úroky z peňazí na vašom účte sú oslobodené od dane.
Vlastníte účet. Ak teda zmeníte zamestnávateľa, ponecháte si svoje peniaze a na konci roka nedôjde k vyčerpaniu finančných prostriedkov. Ak neutratíte všetky peniaze, ktoré ste ušetrili, zostatok sa pretočí. Môžete robiť výbery z nekvalifikovaných výdavkov na účte, ale do veku nad 65 rokov budete platiť daňovú pokutu.

Okrem toho pre tých, ktorí majú dobrý hotovostný tok alebo iné úspory na pokrytie liečebných nákladov vo vysoko odpočítateľnom zdravotnom pláne (HDHP), je možné s investovanými peniazmi zaobchádzať s HSA ako s daňovo zvýhodneným dôchodkovým účtom, vysvetľuje Dr. Church. Vďaka trojitým daňovým výhodám príspevky do maximálnych limitov znížia upravený hrubý príjem (AGI), zvýšia sa nezdaniteľné a rozdelenie je možné oslobodiť od dane za kvalifikované zdravotné náklady alebo bez ohľadu na použitie po dosiahnutí veku 65 rokov.

Dostanete debetnú kartu alebo šeky čerpajúce z vášho zostatku HSA na oprávnené výdavky, ako sú načúvacie prístroje alebo laboratórne poplatky za odobratie krvi. Odporúčam, aby ich ľudia používali na platby za lieky na lekársky predpis, OTC lieky, krémy na opaľovanie, navštevovali počítače a dokonca aj za lekárnické klinické služby, ak sú kryté ich HSA, hovorí doktor Bratberg. Ak chcete ušetriť ešte viac peňazí, použite kartu SingleCare v pokladni lekárne a uistite sa, že získate najlepšiu cenu.

V roku 2019 môžete prispieť až 3 500 dolárov pre jednotlivca alebo 7 000 dolárov pre rodinu. V roku 2020 sa maximá vyšplhajú na 3 550 dolárov, respektíve 7 100 dolárov.

Čo znamená FSA?

Flexibilný sporiaci účet (FSA) - niekedy nazývaný flexibilné usporiadanie výdavkov - je spôsob, ako vyčleniť doláre pred zdanením na výdavky na zdravotnú starostlivosť, ak máte poistenie od zamestnávateľa. Zamestnávatelia môcť prispievať do svojho úradu FSA, ale nie je to potrebné.

Môžete uložiť až 2 650 dolárov rok na zamestnávateľa. Všetky príspevky do FSA znižujú váš hrubý príjem a sumu dane, ktorú zaplatíte. Existujú dva spôsoby, ako minúť peniaze vo vašom FSA: použitím debetnej karty na platbu, ktorú utratíte, alebo predložením potvrdení (a ďalších podporných dokladov) o refundáciu.

Peniaze uložené v FSA môžu platiť za najrôznejšie liečebné náklady a zásoby - a niektorí zamestnávatelia ponúkajú FSA na závislú starostlivosť, aby ušetrili náklady na starostlivosť o deti. Len buďte opatrní, pretože FSA majú určité obmedzenia:

Musíte deklarovať, ako veľmi musíte prispieť do každého výplatného obdobia, a často to nemôžete zmeniť, kým nebude otvorené obdobie registrácie.
Účet vlastní váš zamestnávateľ. To znamená, že ak zmeníte zamestnávateľa, prídete o peniaze.
Väčšina FSA vyžaduje, aby ste peniaze minuli do konca roka. Ak neminiete zostatok, FSA neprenesú nevyužité prostriedky. Stratíte peniaze.

Ak trpíte chronickým zdravotným stavom, o ktorom viete, že ho bude počas celého roka stáť určitá suma, môže to byť dobrý spôsob, ako znížiť daňové účty. Alebo za určitých okolností, ak dosiahnete maximálny príspevok pre HSA, môžete mať aj FSA. Ak ste však mladí a zdraví a máte sklon zabúdať na zdravotnú starostlivosť, FSA nemusí byť tou správnou voľbou.

HSA vs. FSA

HSA a FSA majú veľa spoločného. Prispievate preddavky - čo znižuje váš hrubý príjem na daňové účely - a potom ich použijete na úhradu liečebných nákladov, ktoré váš poistný program nepokrýva. Aký je rozdiel medzi HSA a FSA? Tu uvádzam niekoľko dôležitých.

HSA

HSA sú určené iba pre ľudí s vysoko odpočítateľnými zdravotnými plánmi.
Limit príspevku je 3 500 dolárov pre jednotlivca, 7 000 dolárov pre rodinu.
Počas celého roka môžete zmeniť, koľko prispievate.
Fondy HSA sa prenášajú z roka na rok.
HSA sú k dispozícii pre samostatne zárobkovo činné osoby a riadnych zamestnancov.
Jednotlivec vlastní účet HSA.
Účet je úročený a je oslobodený od dane.
Účet je váš, aj keď zmeníte zamestnanie.

FSA

FSA sú k dispozícii u zamestnávateľov s zdravotným plánom alebo bez neho.
Limit príspevku je 2 650 dolárov.
Výšku svojho príspevku môžete zmeniť iba počas otvorenej registrácie.
FSA to používajú alebo stratia, to znamená, že zvyšné peniaze sú na konci roka preč.
FSA nie sú dostupné pre samostatne zárobkovo činné osoby.
Zamestnávateľ vlastní účet FSA.
Účet nie je úročený.
Ak zmeníte zamestnanie, stratíte účet.

Čo znamená HRA?

Účet preplácania zdravotnej starostlivosti ( HRA ) - niekedy označovaný ako dojednanie o úhrade zdravotnej starostlivosti - je spôsob, ako váš zamestnávateľ platí za hotové výdavky na zdravotnú starostlivosť v rámci ľubovoľného typu poistného plánu. Nemôžete k tomu pridať peniaze, môže to iba váš zamestnávateľ. Váš zamestnávateľ rozhodne, koľko do plánu vloží, a akékoľvek prostriedky budú k dispozícii na začiatku roka.

Finančné prostriedky HRA môžete použiť zaplatením liečebných nákladov debetnou kartou HRA alebo predložením výdavkov na preplatenie. Účty HRA pracujú s účtami FSA a HSA. Spravidla sa najskôr platia výdavky od FSA alebo HSA, potom sa na rozdiel použijú prostriedky od HRA.

V závislosti od toho, ako je plán zostavený, sa fondy môžu z roka na rok presunúť.

HRA vs HSA

Cieľ HRA a HSA je rovnaký: vyčleniť peniaze na úhradu výdavkov na zdravotnú starostlivosť, ktoré nie sú kryté poistením. Tu sa podobnosti končia. Rozdiel medzi HRA a HSA? Prečítajte si zoznam nižšie.

HRA

HRA sa dajú ponúknuť s akýmkoľvek typom poistného plánu.
Neexistuje žiadny minimálny ani maximálny limit príspevku. Zamestnávateľ však musí rozšíriť rovnaké výhody HRA na všetkých zamestnancov v rovnakej triede.
Do HRA môžu prispievať iba zamestnávatelia.
Finančné prostriedky HRA sa zvyčajne vrátia späť k zamestnávateľovi na konci roka. Niektorí zamestnávatelia môžu umožniť obnovenie časti finančných prostriedkov.
HRA nie sú k dispozícii pre samostatne zárobkovo činné osoby.
Zamestnávateľ vlastní účet HRA.
Účet nie je úročený.
Ak zmeníte zamestnanie, stratíte účet.

HSA

HSA sú určené iba pre ľudí s vysoko odpočítateľnými zdravotnými plánmi.
Limit príspevku je 3 500 dolárov pre jednotlivca, 7 000 dolárov pre rodinu.
Do HSA môže prispievať ktokoľvek: jednotlivci, zamestnávatelia alebo rodinní príslušníci.
Fondy HSA sa prenášajú z roka na rok.
HSA sú k dispozícii pre samostatne zárobkovo činné osoby a riadnych zamestnancov.
Jednotlivec vlastní účet HSA.
Účet je úročený a je oslobodený od dane.
Účet je váš, aj keď zmeníte zamestnanie.

Porovnanie HRA vs HSA vs. FSA

Stále si nie ste istí, ako tieto účty rozlíšiť? Hlavné rozdiely nájdete v nasledujúcej tabuľke.

	HSA	HRA	FSA
Vlastníte účet.	+	✘	✘
Účet vlastní váš zamestnávateľ.	✘	+	+
Ak odídete od zamestnávateľa, môžete si peniaze nechať.	+	✘	✘
Vložil si peniaze.	+	✘	+
Peniaze vkladá iba váš zamestnávateľ.	✘	+	✘
Výška príspevku, na ktorý môžete prispieť každý rok, je obmedzená.	+	✘	+
Musíte mať vysoko odpočítateľný poistný program.	+	✘	✘
Nevyčerpané peniaze sa z roka na rok vždy pretočia.	+	✘	✘